確定拠出年金(企業型・個人型)とは?メリット・デメリットや退職金との違い

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日本版401kと呼ばれる確定拠出年金は、個人型と企業型の2種類があります。また、職種によって掛け金の上限が異なり、旧来の退職金制度とも大きな違いがあります。これらに加えて確定拠出年金のメリット・デメリットにも言及し、確定拠出年金制度を解説します。

確定拠出年金と退職金はどう違う?

確定拠出年金制度が始まる前は、企業独自の退職金制度が一般的でした。では、確定拠出年金と退職金の違いはどこにあるのでしょうか。その違いを表にまとめると、次のとおりです。

確定拠出年金 退職金
積立資金(掛け金) 個人もしくは企業積立 企業が積立
積立金の運用 加入者本人 企業
受給額 運用成績により変動 規定で定められた額
税制上の扱い 掛け金は所得控除、運用益は非課税、受給時は退職所得控除もしくは公的年金等控除 退職所得控除

確定拠出年金で「運用+積立」して、将来の生活不安を取り除こう

確定拠出年金は、個人型と企業型があり、どちらも運用益がそのまま老後資金になるという特徴があります。また、掛け金に違いはあるものの、自己責任で運用を行い、老後資金を増やすという点では共通しています。

メリットとデメリットをよく理解し、上手に節税しながら、未来の生活基盤を整えていきましょう。

人気の資産運用のランキングTOP3

資産運用は面倒な手続きが多く、始めるのに時間がかり、運用の変動を常にチェックしなければならなくて大変というイメージの方も多いかもしれません。

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2位:iDeCo(イデコ)

iDeCo(イデコ)は月額5,000円~68,000円までの掛け金を積み立てる私的年金です。60歳まで積み立てができ、受け取りは60~70歳までの任意で受け取り方法が選べます。

iDeCo(イデコ)のメリットは3つあります。

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3位:NISA/積み立てNISA

積み立てNISAは、最大800万円までの投資枠(20万円/年×40年間)の運用益が非課税となる点です。

本来投資による利益の20%に税金が必要ですが、積み立てNISAの場合は一切不要となります。

また投資対象は国が定めたリスクの高い運用を行っていない長期投資向けなどに限定されています。

さらに積み立てNISAは定期預金や個人年金保険などと異なりいつでも引き出しが可能な点も安心できるポイントです。

積み立てNISAの中でも人気が高い証券会社が、マネックス証券となっています。

特徴としては、取扱商品が145銘柄以上あり、引き落とし手数料が0円の点です。

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